——2008年1月6日在营口市第十四届人民代表大会第一次会议上
营口市财政局局长 李思福
各位代表：
我受市人民政府委托，向大会提交营口市2007年财政预算执行情况和2008年财政预算草案的报告，请予审议，并请市政协委员和列席会议的同志提出意见。
一、2007年预算执行情况
2007年，在市委的正确领导下，在市人大的依法监督和 市政协的民主监督下，财政部门坚持以科学发展观为指导，紧紧围绕促进协调发展和构建和谐社会的目标，积极更新理财思想、转变理财观念、创新理财方式，坚持 依法理财、科学理财和民主理财，使财政蛋糕不断做大，财政调控能力不断增强，财政管理不断完善，财政分配步入公开、公平、公正的轨道，财政运行逐步向规范 化、科学化、法治化方向迈进，较好地完成了各项收支任务，实现了财政收支平衡。
（一）全市预算执行情况
全市全口径财政收入743,878万元，增长 35.2%。其中，一般预算收入290,308万元，完成年度预算的113.5%，增长41.6%；上划中央级财政收入367,269万元，完成年度预算 的107%，增长29.6%；上划省级财政收入86,301万元，完成年度预算的111.6%，增长39.9%。全市全口径税收689,711万元，完成 年度预算的109.5%，增长35.4%。
全市一般预算支出617,480万元，增长40.6%。其中，农业支出37,610万元，增长114.3%；科技支出2,819万元，增长35.9%；教育支出86,714万元，增长33.5%。
全市财政收支平衡情况是：总收入689,013万元，总支出646,450万元，结转下年支出11,810万元，当年净结余437万元，收支相抵，当年实现收支平衡。
（二）市本级预算执行情况
市本级全口径财政收入250,656万元，增长 14.9%。其中，一般预算收入81,261万元，完成年度预算的105.1%，增长25.8%；上划中央级财政收入147,528万元，完成年度预算的 97.9%，增长10.5%；上划省级财政收入21,867万元，完成年度预算的97.8%，增长8.9%。
市本级一般预算支出205,447万元，增长30.7%。其中，农业支出11,803万元，增长164.8%；科技支出1,757万元，增长61.9%；教育支出20,377万元，增长36%。
2007年市本级财政收支平衡情况是：总收入225,968万元，总支出216,932万元，结转下年支出9,000万元，当年净结余36万元，收支相抵，当年实现收支平衡。
（三）财政运行的主要特点
全市财政运行主要体现以下几个特点：一是数字喜人，彰显 经济发展成果，财政收入规模实现新突破.2007年全市一般预算收入实现29亿元，比2002年增加17.8亿元，年均递增21%，其中，2007年增幅 位居全省第2位。二是亮点纷呈，实施“工业强市”战略成效显著，重点工业项目产生效益。五矿中板、卷烟厂、营口港、鞍钢鲅鱼圈新厂、华能电厂等大企业税收 收入大幅度增长，支柱产业效益明显；民营经济税收收入比重占全市一般预算收入的三分之二以上，民营经济发展迅猛。三是保障民生，致力民众共享改革发展成 果，促进社会和谐发展。全市社保、就业、农民补贴、棚户区改造、义务教育、医疗卫生、扶贫、收入分配制度改革等民生支出达30.3亿元，占全市总支出的比 重达到54%。四是阳光理财，财政改革初现成果，财政公平运行机制逐步形成。围绕依法理财、科学理财和民主理财，建立了一系列管理办法，实现了预算编制和 预算执行公开、公平、透明的理财程序，财政管理步入规范化、法治化轨道，财政运行安全、平稳、高效。
（四）预算执行中存在的问题
一年来，财政运行总体情况良好，但仍存在需要解决的问 题：一是全市财力规模相对较小，财力供给与需求的矛盾较为突出。二是地区间财政收入水平不均衡。三是市本级财力占全市财力总量比重仅34.9%，市级财政 保障能力相对乏力。四是政府债务仍然困扰财政运行乃至经济可持续发展。
（五）五年财政工作回顾
五年来，全市各级政府及其财税部门积极组织收入，优化支出结构，确保民生等重点支出，全面推进“阳光财政”建设，为老工业基地全面振兴、构建和谐营口做出了贡献。
1、依法强化收入管理，财政收入再创历史新高。一是谋划 在前，改进征管方式和手段。财政部门积极配合两税部门定期分析收入结构变化情况，切实加强对重点税种、重点行业、新建千万元以上投资项目的监管，规范税收 收入入库级次，减少税款流失，堵塞漏洞，确保了税收收入稳定增长。二是规范和加强非税收入管理，努力增加政府可支配财力。严格执行“收支两条线”政策，由 过去的部门所有、部门支配，转变为全部纳入部门综合预算管理，五年形成政府沉淀财力2.1亿元。三是加大跑上力度，积极争取上级财力支持。五年来，上级补 助资金占地方财政总支出的比重达到53.4%，有效缓解了我市财政供需矛盾，促进了经济社会可持续发展。四是加强政府债务管理，全力清收财政陈欠资金。政 府将原财政证券公司撤销，成立了清欠办，专项清理、回收财政陈欠资金，并建立回收任务责任制，五年共清收财政信用资金4.6亿元。
2、支持企业改革发展，不断壮大基础财源。财政部门紧紧 围绕市委、市政府打造“工业强市”战略目标，大力实施财政扶持政策，全力支持工业发展，竭力为企业服务。一是综合运用财政债务担保、贴息、奖励等手段支持 企业发展。五年来，共为企业提供债务担保3.4亿元，投入科技资金1.2亿元，技改贴息资金1.6亿元，奖励资金800万元，有力地促进了企业科技进步和 科技创新。二是全面落实振兴老工业基地的财税优惠政策。五年来，为企业办理增值税转型抵免2.4亿元，出口退税等政策性减免15.1亿元，减轻了企业税收 负担，增强了企业发展后劲。三是积极支持企业改组、改制。解决破产、困难企业解除职工劳动关系和职工安置6.7万人，买断资金达5亿元；解决“进保”职工 2.9万人，为企业职工缴费1.9亿元。四是为中小企业提供贷款担保支持。财政注入资金1.2亿元，为121户中小企业提供12.7亿元银行贷款信用担 保，缓解了中小企业融资难问题。
3、促进县域经济快速增长，全面推进新农村建设。一是贯 彻落实对县域经济发展的各项财税扶持政策。五年来，市财政支持各县区的专项、转移支付和财力补助达46.6亿元。2007年县级财政收入增幅达到 48.4%，高于全市一般预算收入增幅6.8个百分点，财政供养人口的人均财力由2002年的1.7万元提高到2007年的4.1万元，县乡财政实力不断 壮大。二是加大支农惠农力度。投入支农专项资金8.1亿元，是前五年的1.8倍，使农林水利等基础设施得到改善；落实惠农补贴政策，投入1.3亿元，用于 发放粮食直补、农资综合直补、良种补贴和农机具购置补贴，直接增加了农民收入；投入“三奖一补”资金0.7亿元，促进了县域经济发展。三是支持农村各项事 业发展。累计投入专项资金11.7亿元，支持新农村建设。其中，投入资金3359万元，建立了农村居民最低生活保障制度，保障标准人均达到1000元，补 助人数3.5万人；投入资金11739万元，实施了新型农村合作医疗制度改革；投入2153万元，推进农村乡镇卫生院建设；投入资金7284万元，使农村 义务教育阶段学杂费全部免除；投入资金7900万元，用于农村中小学危房改造，消除D级危房；投入资金3880万元，实施了移民、整村推进扶贫和重大自然 灾害扶贫。
4、推动社会事业发展，促进和谐营口建设。一是支持教育 事业发展。五年来，财政投入26.8亿元发展教育事业，年均递增22.4%。实施了教育布局调整，撤并中小学144所，新建、改造中小学121所，其中， 新建九年一贯制学校28所。学校办学经费保障由3.4亿元提高到7.6亿元，培训教师1.7万人。二是支持公共卫生事业发展。五年来，财政投入卫生事业资 金7.3亿元，年均增幅达到29.9%。其中，投入2.1亿元，新建市中心医院6.4万平方米，新建市疾病预防控制中心和卫生监督所1.1万平方米，进一 步完善了我市公共卫生体系。三是支持文化、体育事业发展。投入2920万元，新建市图书馆、档案馆、科技馆，建筑面积2.4万平方米；投入2500多万 元，建设8个市民文化健身广场。四是支持城市棚户区改造和廉租房建设。筹集资金9.4亿元，改造棚户区面积115万平方米，建设回迁楼114栋，安置居民 2.4万余户；建设廉租房2.2万平方米，解决600户特困家庭住房问题。五是加快城市基础设施建设。投入资金2.5亿元，新建、改造道路35万平方米， 使城市基础设施得到改善，方便了市民出行；投入9250万元，建设污水处理厂，改善了城市生态环境。
5、深化财政改革，推进“阳光财政”建设。近年来，财政 工作自觉服务于改革、发展、稳定的大局，把“阳光财政”建设过程作为适应社会主义市场经济要求的重要工作来抓，对财政管理工作进行了全面改革。一是整合政 府财力资源。对政府经营性资产、非经营性资产、资源性资产、政府债务和专项资金进行整合，所有财政资金实行专户存储，专项资金和政府债务实行统一管理，归 并了账户，建立了债务偿还机制。二是推进部门预算改革。由原来的编制功能预算转变为以部门预算为主，功能预算和复式预算为辅的预算编制体系，将预算内、外 资金统一编制综合预算，做到科学编制。预算编制体现了公平、公正、透明的原则，每年邀请市人大、纪检委、监察局、审计局和部分预算单位共同联合评审部门预 算，做到向财政内部公开、向监督机构公开、向预算单位公开。从源头上打造效益型财政、民生型财政，预算管理和预算约束意识明显增强，预算执行基本杜绝了追 加问题，连续多年实现了收支平衡。三是稳步推进国库集中收付制度改革。通过进一步扩大范围、完善制度、优化流程等措施，建立了规范透明的预算执行程序，提 高了国库资金管理的规范性、安全性和有效性，并完成了会计集中核算向国库集中支付的并轨试点。四是深化“收支两条线”改革。全面取消执收执罚单位的非税收 入过渡帐户，实行单位开票、银行缴款、财政管理的非税收入收缴制度，强化票据管理，拓宽非税收入管理范围。五是深化政府采购制度改革。不断规范政府采购管 理，采购规模平均每年以20%的速度递增，取得了较好的经济效益和社会效益。六是注重财政资金的效益最大化。预算执行中财政主动买单、提前买单，近年来财 政资金到位率达到100%，保证了各项事业发展的需求。七是构建内外监督制衡体系。预算编制、预算执行、重大资金分配等事项，经局务会集体审核，报市人大 备案，做到全程公开、透明，避免了“暗箱操作”。取消了“一支笔”批钱，每年邀请审计部门对预算执行情况进行预审。政策性新增支出和超收财力使用情况报市 人大审批，自觉接受人大依法监督。强化内部监督，成立了财政稽核机构，对预算编制、预算执行、资金安全实行内部全程监督。
6、加强队伍建设，提高财政理财水平和执行能力。一是加 强干部教育和培训，建设学习型机关。五年来，全市财政系统共培训干部2900余人次，其中市（县）区财政局长全部进行了培训，新提拔的科级干部分期进行了 政治和业务知识培训，全市财政系统人员培训面达到95%，2007年全省财政系统组织业务考试，我市优秀率达到96%，排名全省前列。二是加强廉政建设， 树立财政部门形象。根据财政工作特点，制定了廉政建设责任制，在预算编制、预算执行和资金调度上形成了一系列管理办法，一改过去预算单位跑财政要钱现象， 从源头上遏制了腐败问题。三是加强作风建设，提升财政服务水平。全面推行政务公开，适时发布财政信息，向预算单位、部门公开服务承诺，提高了财政工作透明 度。四是加强组织建设，完善用人机制。对拟提拔的科级中层干部，局党组事先只进行资格审查，审查合格后，由参加岗位竞聘人员实行讲演，并现场民主投票，得 票多者当选。
二、2008年财政预算草案
2008年财政工作总的指导思想是：全面贯彻党的十七大 精神，以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，以科学发展观为统领，按照“依法理财、以财生财、保障民生、收支平衡”的要求，狠抓增收节支，加强资金 保障，着力解决和改善民生问题；继续深化财政改革，完善公共财政体系，着力构建有利于科学发展、社会和谐的财政体制；坚持依法理财，完善预算管理制度，提 高财政资金使用效率，着力推进“阳光财政”建设；优化资金投向，保证重点支出，努力促进我市经济社会又好又快发展。
(一)全市财政收支预算
全市全口径财政收入预算安排926,617万元，增长24.6%。其中，一般预算收入安排362,880万元，增长25%。在全口径财政收入预算安排中，各项税收收入866,307万元，增长25.6%。
按照“量入为出、收支平衡”的原则，全市一般预算支出安排504,621万元（不含上级专项），增长32.3%。其中，农业支出15,719万元，增长27.3%；科技支出3,873万元，增长10.6%；教育支出86,331万元，增长24.7%。
（二）市本级财政收支预算
市本级全口径财政收入预算安排303,768万元，增长21.2%。其中，一般预算收入安排101,510万元，可比口径增长20%。在市本级全口径财政收入预算中，各项税收收入286,828万元，增长22.7%。
市本级一般预算支出安排154,939万元，增长30.4%。其中，农业支出4,038万元，增长10.8%；科技支出2,231万元，增长11%；教育支出22,460万元，增长30.6%。
三、全力完成2008年财政预算任务
2008年是深入贯彻落实党的十七大精神的第一年，也是本届政府换届开局之年。围绕落实财政工作的总体思路和年度预算目标，要重点做好以下六项工作：
一、保障重点支出。按照“保工资、保运转、保法定”的原则，在确保政权正常运转的前提下，保证教育、科技、农业的法定增长。预算安排重点向社保、就业、公共卫生、社会救济等民生支出倾斜，向新农村建设倾斜，向义务教育和职业教育倾斜，向科技创新和产业升级倾斜。
二、推进财政改革。继续深化部门预算改革，进一步完善部 门预算编制的科学化、精细化和完整化。积极推进国库集中支付制度改革，扩大范围，启动公务卡消费。努力创新理财模式，最大限度整合政府性资源，积极构建以 公共化为取向、以均等化为目标、以规范化为原则的公共财政运行机制。
三、努力增收节支。继续贯彻落实市委《关于加强增收节支 工作的意见》精神，今年继续完成压缩经费指标，严格控制招待费、差旅费、出国经费。加强税收征管，严厉打击各种偷税、漏税、骗税等违法行为，堵塞税收漏 洞。加强非税收入监管，努力做到应收尽收，最大限度增加政府可支配财力。
四、加强财政监督。以新成立的财政监督检查局为着力点， 切实加强财政监督，努力做大政府财力。实行财政资金外部垂直跟踪和内部循环监督，重点加强各类收入征管质量监督检查，坚决查处截留收入、混库串库等违纪行 为。加强财政专项支出监督，实行绩效评价，对专项资金使用进行追踪问效，坚决遏制截留、挤占、挪用和损失浪费财政资金行为。
五、构建“阳光财政”。进一步规范、完善“阳光财政”体 系，全力打造民主财政、法治财政、绩效财政、透明财政和诚信财政。尽快建立实时在线财政预算监督系统，做到预算编制、预算执行、监督服务和财政资金使用效 果公开、透明，保证财政资金不脱离轨道。搭建信息平台，逐步推行财政信息公开，对民生等重点支出，及时通过媒体对外公布，自觉接受人大、纪检、监察等监督 机关和社会各界的监督。
六、强化队伍建设。建立用制度规范理财行为、按制度办 事、靠制度管人机制，实现从人治财政向法治财政的转变。增强廉洁自律意识，提高廉政建设制度化、规范化水平。加强政治理论学习和业务培训，不断适应新形 势、新任务下的理财要求，切实提高全系统干部政治素质和业务水平，努力造就一支政治强、作风硬、业务精的理财队伍，为政府、为人民当好家、理好财。
各位代表，全面完成2008年财政预算的任务艰巨而光 荣。我们要在市委的正确领导下，在市人大的依法监督和市政协的民主监督下，继续坚持依法理财、科学理财、民主理财，全面落实各项增收节支措施，努力挖掘增 收潜力，积极组织财政收入，切实优化支出结构，努力保障民生等重点支出，确保这次大会确定的各项财政任务圆满完成，为促进全市经济社会又好又快发展做出新 的贡献！