一、主要工作开展情况
（一）2024年预算绩效目标与年初预算同步下达
年初全市财政部门将预算绩效目标与年初预算同步批复下达，共批复下达预算绩效目标5599个，涉及金额218.4亿元，预算绩效目标覆盖年初预算100%。按照类型划分：批复下达部门整体预算绩效目标955个，涉及金额74.6亿元；批复下达项目预算绩效目标4644个，涉及金额143.8亿元。按照管理级次划分：市本级批复下达预算绩效目标1424个，涉及金额69.7亿元；县（市）区批复下达预算绩效目标4175个，涉及金额148.7亿元。
（二）完成2023年度预算绩效自评工作
2023年度预算绩效自评工作通过预算管理一体化平台开展。5月份市本级纳入预算绩效管理的1158个预算绩效目标全部完成绩效自评工作，年度绩效自评覆盖面达到100%，按照类型划分，项目绩效自评979个，部门整体绩效自评179个。年度绩效自评覆盖面达到100%。年度监控覆盖面和工作完成进度均位居全省前列。
（三）完成省对我市年度考核工作
根据省财政厅《关于开展2023年度市级预算绩效管理工作考核的通知》（辽财绩﹝2024﹞366号），6月份我市开展2023年度预算绩效管理自评工作。此次考核包括基础工作、事前绩效评估、绩效目标管理、绩效监控管理、绩效评价管理、绩效结果应用、绩效信息公开、加减分项等8个部分内容。营口市财政局负责汇总填报市本级和县（市）区情况，通过市、县（市）区两级财政共同努力，本着实事求是的原则，营口市2023年度预算绩效管理自评分数101.43分。
（四）完成市以下预算绩效管理考评工作
经市政府批准从2022年起将预算绩效管理工作列入市政府对市直各部门和各县（市）区、园区的考核指标。按照《营口市预算绩效管理工作考核办法》完成2023年度市以下预算绩效管理考评工作，考评结果上报市政府督考办。
其中，全市被考核对象129个，市本级单位123个，县区6个。根据考核结果，评选市级优秀绩效单位42个，良好62个，合格19个。评选优秀绩效管理县区2个，良好3个，合格1个。在全市共同努力下，绩效管理水平有了显著提高，全市绩效管理框架全部搭建完毕。
（五）组织开展重点绩效评价
为进一步推动预算绩效工作提质增效，全面推进市本级2024年度财政重点绩效评价工作走深走实，9月23日下午，营口市财政局召开2024年市本级财政重点绩效评价工作推进会。市直相关部门（单位）负责同志、第三方绩效评价机构项目负责人、局内相关科室负责人参加会议。市财政局分管领导对2024年度市本级财政选取的重点评价项目清单，就评价对象、组织形式、实施流程、目标要求及工作纪律等进行了具体要求。选取涉及教育、道路交通以及政府采购15个重大项目政策，涉及资金5.6亿元。
根据三方评估结果，15个项目中，有13个为优秀项目，2个为良好项目，根据《关于印发营口市本级预算绩效管理结果应用暂行办法的通知》（营财绩[2024]184号）文件，对评价为优的项目，在2025年预算资金安排中，优先进行资金考虑，对评价结果为良的项目，进行零增长预算控制安排。
（六）组织召开全市绩效管理培训会议
2024年5月和11月份，组织2次预算绩效管理方面的培训。市直各预算单位，各县（市）区财政局，局内相关业务科室负责绩效工作的人员参与培训，累计参与培训人数近300人，培训内容以预算绩效管理业务实操作为重点，以建立完善规范化支撑体系、硬化强化绩效导向、统筹推进市、县（市）区改革为抓手，依托预算一体化系统，推进我市预算绩效管理“全方位、全过程、全覆盖”体系扎实建立、范围稳步扩大、环节提质增效。
（七）组织开展预算绩效监控工作
8月份，组织开展2024年市本级预算绩效前7个月项目监控。截至9月底，市本级1731个绩效项目全部开展监控工作，就部门（单位）整体绩效目标完成情况、项目绩效目标完成情况和预算执行进度情况三方面做到了全面监控。
11月份，通过业务科室筛选，对2024年重大政策项目首次开展重点监控，对完善绩效管理，加强绩效应用等方面，迈向新的台阶。根据重点监控结果，对2025年资金预算安排提供更加详实的政策支撑，将“花钱必问效，无效必问责”理念植入人心。
（八）预算绩效目标、预算绩效评价结果公开
将2024年部门预算绩效目标、2023年绩效自评结果、2024年重点项目再评价报告由财政部门统一报送市人大常委会预算工委并在财政局网站公开，同时督促各部门将项目预算绩效自评结果公开。
（九）丰富和完善预算绩效管理指标库
利用预算管理一体化平台，对各部门在各行业各领域内新增预算绩效指标进行严格把关，审核无误后，将其纳入指标库，进一步丰富指标库，保证各部门在编制预算绩效目标时，有完善的指标体系可以使用。
二、预算绩效管理工作取得的成效
（一）增强了预算绩效管理意识
结合预算管理一体化平台管理要求，以及对各级财政系统和预算单位开展政策、制度和具体操作等业务培训，让预算绩效管理相关人员有了更深刻的认识，更主要的是让各级领导认识到预算绩效管理的重要性，更加重视预算绩效管理工作。加大预算绩效管理宣传力度，普及预算绩效管理理念，强化预算绩效管理意识。
（二）健全了预算绩效管理制度
随着预算绩效管理方面一系列文件的出台，预算绩效管理制度愈加健全，夯实了预算绩效管理基础。制定部门内部工作规程规则，明确各自职责，加强预算绩效管理各环节的有效衔接，形成完善的预算绩效管理机制；制定预算绩效管理工作考核办法，对本级各预算单位和下级财政部门预算绩效管理工作情况进行考核，对工作成效明显的地区和部门（单位）给予表扬，提高预算绩效管理工作效率和质量。
（三）预算绩效运行监控作用明显
为推进项目进度，提高财政资金使用效率，对全市设置预算绩效目标的全部项目和部门整体预算绩效目标开展运行监控。同时对重点政策和重大项目，以及在巡视、审计、日常管理等过程中发现的问题较多、预算绩效水平不高的项目予以重点监控。2024年根据监控结果，对未开展或无法开展项目进行调减指标，项目取消等措施，从而提高财政资金利用率，督促单位做好相关项目管理。
（四）预算绩效评价结果得到切实应用
为完善预算绩效管理，完善预算绩效评价体系，对全市设置预算绩效目标的全部项目和部门整体绩效目标开展预算绩效评价工作。根据预算绩效评价的结果，对预算绩效目标好的项目原则上优先保障，对绩效目标完成不理想的项目督促整改或削减预算。